ZWROT podatku - Holandia
Poniżej przedstawiamy Państwu najważniejsze informacje dla osób pracujących w Holandii chcących dokonać rozliczenia podatku.
Ulgi podatkowe:
Rozliczenie Indywidualne
Ulgi podatkowe tj. wolna kwota od podatku uzależniona jest od kryterium dochodu i przysługuje gdy 90 % dochodu pochodzi z Holandii a także od okresu zameldowani w Holandii.
Urząd holenderski wymaga przedstawienia zaświadczenia o dochodach z polskiego urzędu skarbowego.
W celu uzyskania zaświadczenia należy złożyć w polskim urzędzie skarbowym deklarację PIT-36 i PIT ZG osobiście lub za pośrednictwem naszego biura.
„Rozłąkowe”
- współmałżonek lub partner, z którym mamy zawarty oficjalny związek partnerski u notariusza lub przez sąd;
- partner, z którym mamy wspólne dziecko;
- partner, z którym wspólnie zakupiliśmy dom lub mieszkanie.
Warunki jakie należy spełnić aby otrzymać rozłąkowe to:
- roczny dochód brutto osoby pracującej w Holandii musi przekraczać:
2019 - 20384 euro
2018 - 20142 euro
2017 – 19982 euro
2016 – 19922 euro
2015 – 19822 euro
- roczny dochód brutto partnera fiskalnego nie może przekraczać:
2019 - 3000 euro
2018 - 3000 euro
2017 - 3000 euro
2016 – 3200 euro
2015 – 3420 euro
W przypadku braku dochodu małżonka rozliczenie jest jeszcze bardziej korzystne.
- jeżeli Twoim partnerem fiskalnym nie jest współmałżonek, to wymagane jest wspólne zameldowanie min. 6 miesięcy w danym roku podatkowym.
Partner fiskalny musi mieć nadany BSN/sofinumer, a w przypadku, gdy go nie posiada należy wystąpić o jego nadanie.
Wniosek o BSN/SOFI
W celu rozliczenia podatku z ulgą „rozłąkowego“, niezbędne jest aby partner/współmałżonek posiadał numeru BSN/SOFI.
Dokumenty potrzebne do wnioskowania o nr BSN/SOFI:
- międzynarodowy akt małżeństwa
- zaświadczenie o wspólnym zameldowania z Urzędu Miasta lub Gminy ( wraz z tłumaczeniem przysięgłym na jeden z języków: angielski, niemiecki, holenderski )
- zaświadczenie o dochodach z polskiego urzędu skarbowego obojga
- kopia dokumenty nadania numeru BSN/SOFI współmałżonka, który pracował w Holandii
Ulga na dziecko
za rok 2017 - urodzonych po 31 grudnia 2014
za rok 2016 – urodzonych po 31 grudnia 2013
za rok 2015 – urodzonych po 31 grudnia 2012
Dodatkowe warunki jakie muszą spełnić rodzice:
- wspólne zameldowane pod tym samym polskim adresem co dzieci przez co najmniej 6 miesięcy w danym roku podatkowym
Dochody rodzica pracującego w Holandii muszą przekraczać:
2017 -4895 euro
2016-4881 euro
2015-4857 euro
Od 2015 roku w Holandii zniesiono ulgę dla samotnego rodzica (Alleenstaandeouderkorting).
Zorgtoeslag
Zorgtoeslag możesz uzyskać tylko za te miesiące, w których była opłacana składka na holenderskie ubezpieczenie zdrowotne Zorgverzekering , w pierwszych dniach danego miesiąca.
Maksymalna kwota jaką można obecnie uzyskać za 2019 rok to 99 euro dla osób samotnych lub 192 euro dla małżeństw, którzy oboje pracują w Holandii. Im niższe dochody, tym wyższy dodatek zdrowotny.
Wnioski za rok 2019 można aż do 31 sierpnia 2020.
Wnioski za rok 2020 można składać przez cały rok podatkowy lub do 31 sierpnia 2021.
Dodatek wypłacany jest jednorazowo lub zaliczkowo miesięcznie.
Niezbędne dokumenty do wnioskowania o zwrot dodatku do ubezpieczenia zdrowotnego:
- kopia wszystkich posiadanych holenderskich dokumentów podatkowych – za dany rok podatkowy (w przypadku braku dokumentu Jaaropgaaf ostatni pasek wypłaty - salaris)
- kopia polisy ubezpieczeniowej (np. HollandZorg, CZ, Zorgverzekering),
- potwierdzenia opłacanych składek (np. wydruki bankowe, salarisy).
W przypadku braku dokumentów należy zwrócić się o ich wydanie do swojego holenderskiego pracodawcy lub swojej holenderskiej ubezpieczalni.
Formularze do pobrania:
Cennik:
- rozliczenie indywidualne – 300 zł
- rozliczenie rozłąkowe – 500 zł
- uzyskanie numer BSN/SOFI – 100 zł
- dodatek do ubezpieczenia Zorgteoslag - 250 zł
- zmiana adresu 150 zł
- rejestracja konta 150 zł
- uzyskanie karty podatkowej 100 zł
- sporządzenie PIT 36 i PIT ZG - 150 zł
Oblicz swój zwrot
Co musisz wiedzieć o zwrocie podatku z Holandii
O zwrot podatku z Holandii może ubiegać się każdy, kto pracował legalnie w Holandii i jego pracodawca odprowadzał zaliczki na podatek. O zwrot podatku z Holandii można ubiegać się za 5 ostatnich lat, tj.2015, 2016, 2017,2018, 2019.
W przypadku złożenia rozliczenia za rok 2019 do 1 maja 2020 – holenderski urząd wyda decyzję w przeciągu 3 miesięcy. Po 1 maja 2020 roku urząd rozpatruje zeznania podatkowe średnio od 3 do 9 miesięcy, ale formalnie na rozpatrzenie sprawy ma nawet 3 lata.
Podczas rozliczenia można ubiegać się o ulgi podatkowe tj.
Rozłąkowe czyli rozliczenie z partnerem fiskalnym
Ulga na dziecko
Można także złożyć wniosek o dodatek na ubezpieczenie zdrowotne tzw. Zorgtoeslag, gdzie można zyskać nawet do 1056 euro.
Dokumenty potrzebne do rozliczenia się:
- holenderska karta podatkowa Jaaropgraaf lub ostatni odcinek z wypłaty tzw. Salaris u każdego pracodawcy z danego roku podatkowego
- zaświadczenie o dochodach z urzędu skarbowego za rok, który się rozliczasz na druku, który możesz pobrać z naszej strony.
- rzetelnie wypełniony formularz ( Uwaga!: należy podać dokładne okresy pracy)
Zaświadczenie o dochodach można uzyskać po złożeniu deklaracji PIT-36 w polskim urzędzie skarbowym - służymy pomocą również w tym zakresie.
Rozliczenie jest obowiązkowe dla osób zameldowanych oraz niezameldowanych gdy:
- podatnik otrzymał wezwanie z urzędu nakazujące złożyć deklarację;
- podatnik otrzymał z urzędu zeznanie formularz C-biljet z danymi podatnika i terminem złożenia deklaracji w urzędzie;
- podatnik pracował w Holandii i osiągnął dochód, a we wstępnych obliczeniach wynika, że musi zapłacić do urzędu więcej niż 45 euro.
Wysokość kary za niezłożenie zeznania w terminie wynosi od 226 euro.